創業者應知的財務概念—創業資金與營運週轉金
在現今社會商家生意往來,交易有現金及賒銷,就是完成交易後無需立即付現,待經過一定期間,常見的期間有三十天、六十天、九十天等等後,才需付款。
若商家間非現金交易,若進貨條件為三十天後付款,開餐廳賣衣服銷貨是收現,只要你進貨的商品能在三十天內銷售完畢,那麼三十天的付款期限一到,收進來的錢絕對大於貨款,這不就等同是無本生意。且實務上,只要銷售狀況好,不但營運資金無慮,還會有多餘現金可拿去支應其他開銷或是業外投資賺取利息,另進貨量大,付款條件又可以有條件談到更好的。但實務上,開店初期大多是處於虧損狀態,要達到損益兩平可能需要3個月以上,因此建議最好準備至少半年的營運資金當作週轉金會比較保險。
週轉金用途不僅可補足店面營運時面臨的資金缺口,例如開立發票到收到款這段期間所需調度的資金外,還因為做生意有些狀況難以預測,且通常都有急迫性,這時週轉金就可支付一些意料之外的費用,例如原物料費高漲、器具設備損壞必須更新等此時預先準備的週轉金就能在緊急狀態時派上用場,幫你解決困境順利度過營運難關。
資金總是所有商家的難題,畢竟有了錢才能投資,有投資才能獲利,因此建議頭家平時就要多留意現金,若能謹慎地規劃營運資金及週轉金,就能走的更穩更遠。
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